在公司生產經(jing)營(ying)過(guo)程中，資(zi)金(jin)流動關系著(zhu)公司的生存和發(fa)展(zhan)，高效(xiao)可靠的資(zi)金(jin)管(guan)理(li)在幫助公司提升自身利潤的同時，還可以提高公司的核(he)心(xin)競爭(zheng)力。從多(duo)年的工作受到啟發(fa)，我認為(wei)可以從以下(xia)三方面有效(xiao)管(guan)控。

　　實(shi)行資金(jin)集管(guan) 強化(hua)運行效率(lv)

　　(一(yi))提升(sheng)資(zi)(zi)金(jin)(jin)管(guan)控能(neng)力。為防(fang)范資(zi)(zi)金(jin)(jin)風險，各(ge)(ge)分公司(si)和(he)項目部應堅持“集(ji)中支付(fu)、預(yu)算支付(fu)”的(de)(de)原則，對資(zi)(zi)金(jin)(jin)進行(xing)集(ji)中管(guan)控。通(tong)過(guo)對銀行(xing)賬戶的(de)(de)全面清理(li)，配合公司(si)做好資(zi)(zi)金(jin)(jin)歸(gui)集(ji)管(guan)理(li)工作。所有下屬(shu)單(dan)位、項目部資(zi)(zi)金(jin)(jin)收付(fu)均需通(tong)過(guo)九恒星資(zi)(zi)金(jin)(jin)系(xi)統(tong)辦(ban)理(li)，日常(chang)資(zi)(zi)金(jin)(jin)支付(fu)由各(ge)(ge)單(dan)位進行(xing)二級預(yu)算、三級支付(fu)的(de)(de)審核(he)管(guan)控，從(cong)源頭降低(di)資(zi)(zi)金(jin)(jin)支付(fu)風險。

　　(二(er))強化資(zi)(zi)金(jin)過程(cheng)監(jian)管。一方面(mian)各(ge)(ge)分公(gong)(gong)司(si)(si)應及時(shi)與資(zi)(zi)金(jin)結算(suan)中心做好(hao)對(dui)賬工作(zuo)，賬務(wu)需日清月(yue)結，清晰明了。過程(cheng)中重點注意大額資(zi)(zi)金(jin)支付，追蹤支付最末端。另一方面(mian)，及時(shi)做好(hao)資(zi)(zi)金(jin)分析(xi)，各(ge)(ge)分公(gong)(gong)司(si)(si)按(an)周、按(an)月(yue)出具財務(wu)資(zi)(zi)金(jin)周報(bao)、月(yue)報(bao)，通過對(dui)各(ge)(ge)單位可用資(zi)(zi)金(jin)、內部借(jie)款以及官司(si)(si)凍結情況進行實時(shi)統計(ji)，及時(shi)做好(hao)資(zi)(zi)金(jin)監(jian)測和分析(xi)，確保資(zi)(zi)金(jin)流動合(he)理充裕(yu)，以便(bian)公(gong)(gong)司(si)(si)決(jue)策者及時(shi)掌握(wo)公(gong)(gong)司(si)(si)資(zi)(zi)金(jin)狀況，給(gei)公(gong)(gong)司(si)(si)決(jue)策提供參考依據。

　　(三)落實民(min)(min)工(gong)工(gong)資專戶。為全面貫徹(che)省(sheng)委省(sheng)政(zheng)府及集團(tuan)對農(nong)民(min)(min)工(gong)工(gong)資拖欠問(wen)題的相關管(guan)(guan)理(li)(li)，各分公司和項目部應(ying)堅持農(nong)民(min)(min)工(gong)工(gong)資專戶管(guan)(guan)理(li)(li)，做(zuo)到農(nong)民(min)(min)工(gong)工(gong)資與其他項目資金分開管(guan)(guan)理(li)(li)，做(zuo)好(hao)項目部農(nong)民(min)(min)工(gong)工(gong)資代發服務。

　　建(jian)立健全制度 完善管(guan)理流(liu)程

　　(一)強化制度實施。為(wei)進一步(bu)規范(fan)公(gong)(gong)司(si)(si)內部借款管理(li)(li)和資(zi)金(jin)(jin)(jin)結算業務(wu)管理(li)(li)，公(gong)(gong)司(si)(si)已(yi)陸續出臺《湖南建工集團總(zong)(zong)承(cheng)包(bao)(bao)公(gong)(gong)司(si)(si)借款管理(li)(li)辦(ban)法(fa)(試(shi)行(xing))》，《湖南建工集團總(zong)(zong)承(cheng)包(bao)(bao)公(gong)(gong)司(si)(si)資(zi)金(jin)(jin)(jin)管理(li)(li)辦(ban)法(fa)及實施細(xi)則(試(shi)行(xing))》，各分公(gong)(gong)司(si)(si)應讓(rang)管理(li)(li)落到實處，規范(fan)資(zi)金(jin)(jin)(jin)管理(li)(li)，防范(fan)資(zi)金(jin)(jin)(jin)風險。

　　(二)提高(gao)辦事(shi)效率。各分公(gong)司應及(ji)時梳(shu)理資(zi)金業(ye)(ye)務審(shen)(shen)批流(liu)程，在合(he)規(gui)的基礎上，盡量精簡辦事(shi)流(liu)程，提升辦事(shi)效率和(he)服務質量。考慮(lv)到很多省(sheng)外分公(gong)司走流(liu)程的不(bu)便利性，目前公(gong)司銀行中間業(ye)(ye)務、供應鏈申(shen)請、開戶及(ji)印章刻(ke)制(zhi)申(shen)請、資(zi)金事(shi)項(xiang)上經理層會議及(ji)蓋(gai)章業(ye)(ye)務等均(jun)已實現線上流(liu)程審(shen)(shen)批，分公(gong)司應根據業(ye)(ye)務類型提交線上流(liu)程。

　　突破融資瓶頸 提升運作能力

　　( 一(yi)) 增 加 融(rong) 資(zi) 資(zi) 金 支 付(fu)。2021 年(nian)上(shang)半年(nian)采用(yong)(yong)云信、E 信通等供(gong)應(ying)鏈金融(rong)方式支付(fu)各(ge)(ge)類(lei)款項 8.8億，延長了(le)(le)付(fu)款賬(zhang)期的同時(shi)，降低了(le)(le)資(zi)金的使(shi)用(yong)(yong)費用(yong)(yong)，有效(xiao)緩解(jie)了(le)(le)項目墊資(zi)壓力(li)。為(wei)進一(yi)步提升公司資(zi)金運轉(zhuan)效(xiao)率，各(ge)(ge)分公司應(ying)配合資(zi)金結算中心使(shi)用(yong)(yong)供(gong)應(ying)鏈資(zi)金，置換存量資(zi)金，提升資(zi)金運行效(xiao)率。

　　(二(er))配(pei)合(he)打通融(rong)(rong)(rong)資(zi)渠(qu)道。為協助公司經營板(ban)塊承接任(ren)務，降低(di)項(xiang)目(mu)(mu)墊資(zi)風險，資(zi)金(jin)結算中(zhong)心已加大與平臺公司的對接，對資(zi)金(jin)市場及融(rong)(rong)(rong)資(zi)渠(qu)道、金(jin)融(rong)(rong)(rong)衍生產(chan)品等形成初步對接方(fang)案。各分公司財務部門應積極配(pei)合(he)經營項(xiang)目(mu)(mu)融(rong)(rong)(rong)資(zi)方(fang)案的設計(ji)，嘗(chang)試通過保(bao)理等渠(qu)道引入資(zi)金(jin)，促進項(xiang)目(mu)(mu)落地(di)。

　　作者系財務資金部(bu)副部(bu)長蘇紅枚